Olyan pénzösszegek mozgásait jelölik ezzel az elnevezéssel, amelyeket határok felett átnyúló módon, jogellenesen szereztek, utaltak át vagy költöttek el. A határokon átnyúló átutalások három forrásból származhatnak: korrupcióból, így a kormánytisztviselők által elkövetett vesztegetésből vagy lopásból, olyan bűncselekményekből, mint drog- és emberkereskedelem, illegális fegyverkereskedelem, adócsalás, valamint szokásos piaci transzferártól eltérő árak alkalmazásából.
